Planejamento tributário: qual a importância para a sua empresa?

O planejamento tributário é uma série de ações realizadas pelas empresas para mapear a carga tributária do ano seguinte e encontrar pontos que permitam a elisão fiscal, ou seja, a redução legal e constitucional dos valores dos impostos. Para fazer um trabalho efetivo, é de suma importância que a gestão reúna uma equipe capacitada para a elaboração do planejamento e consiga efetivá-lo de maneira segura ao decorrer do tempo.

Com um planejamento eficiente, é possível trazer uma série de benefícios e melhorias para as finanças da empresa. Pensando em te ajudar, nós separamos uma explicação completa para entender a produção do planejamento tributário e o seu potencial de resultados para os negócios. Confira!

Como fazer um planejamento tributário?

Antes de responder à pergunta, é fundamental ter em mente também quem deve participar do planejamento tributário. Como a atividade envolve uma série de questões financeiras e legais, é ideal que o trabalho envolva profissionais de gestão, finanças, contabilidade e advogados tributários, responsáveis por dar todo o respaldo da legislação aos planos.

Portanto, o primeiro ato do gestor é encontrar profissionais de qualidade e atualizados às últimas novidades do mercado. Só assim é possível realizar um planejamento tributário eficiente e realmente benéfico para o andamento dos negócios. Com a equipe montada e incumbida do trabalho, é preciso levar em conta algumas escolhas e definições, como:

Escolher o regime tributário

O regime tributário se refere ao quadro de impostos que a empresa seguirá com o seu funcionamento. A priori, é decidido no momento da abertura da sociedade anônima, limitada ou de qualquer outro tipo presente na lei. Porém, antes do início de um novo ano – ou seja, um período tributário completo – é possível readequar a marca desde que respeite as condições legais.

Nesse sentido, a legislação brasileira oferece alguns regimes tributários, como o Simples Nacional, direcionados para empresas em determinados seguimentos, com faturamentos de até 4,8 milhões de reais, bem como o Lucro Presumido ou Lucro Real, dependendo das especificidades de cada empresa. O Simples Nacional oferece uma série de benefícios, como o eSocial, documento que reúne toda a folha tributária em um único documento, sendo ideal para micro e pequenas empresas.

Planejamento tributário: Rever os processos

Os gastos tributários de uma empresa também podem ser oriundos da falta de organização dos pagamentos dos impostos, descumprindo prazos e arcando com multas, por exemplo. Realizar um mapeamento completo de tudo a ser pago no próximo ano é fundamental para buscar facilidades como descontos antes de uma certa data e evitar despesas desnecessárias com atrasos.

Além disso, essa análise de datas e valores, pode ajudar a reorganizar os vencimentos. Por exemplo, uma empresa menor pode sentir uma certa dificuldade para pagar os impostos no dia 10 de cada mês, visto que é muito próximo do pagamento dos funcionários. Assim, é possível buscar meios de jogar o limite para o dia 20, encontrando um meio termo que se encaixe melhor na proposta de saúde financeira da gestão.

Planejamento tributário: Prever o orçamento

Pouco mais de 1/3 dos valores que entram na empresa são dedicados à quitação de impostos. Ou seja, é muita coisa, o que pede organização. Nesse sentido, o planejamento tributário se relaciona bastante com o estratégico, visto que, ao saber presumidamente os faturamentos para o próximo ano, consegue-se medir também o quanto a carga tributária pesa no final da conta.

Assim, a gestão, contabilidade e advocacia tributária, conseguem realizar um balanço mais completo, projetando que fatia do orçamento pode sobrar para realizar futuros investimentos ou aumentar os salários dos colaboradores, por exemplo.

Reorganizar a folha salarial

A falta de organização da folha salarial pode provocar os gastos desnecessários com alguns impostos que poderiam ser repassados, como o Imposto de Renda, o recolhimento do INSS e a porcentagem do vale-transporte. Nesse sentido, através de um levantamento completo, os responsáveis conseguem desonerar a folha salarial e buscar métodos para reduzir a carga tributária.

Benefícios do planejamento tributário

A realização de um planejamento tributário eficiente, portanto, é responsável por trazer uma série de benefícios para os negócios, como:

Redução das despesas

A elisão fiscal tem como objetivo principal a redução dos custos. A adequação a diferentes métodos de cobranças dentro da legalidade possui todo o amparo jurídico e funciona, justamente, para incentivar as empresas a melhorarem o seu lucro, o que posteriormente também volta para a sociedade com a geração de novos empregos e renda.

Visão estratégica da empresa

Com o planejamento tributário – e estratégico – em mãos, a gestão consegue saber a real situação da empresa, não medindo apenas o seu faturamento e os seus gastos, mas principalmente promovendo atos voltados para aumentar o lucro da empresa. Como a carga tributária é uma parte grande das saídas de dinheiro, ter essa estratégia em mãos, é uma medida extremamente necessária para obtenção desse lucro.

Organização dos pagamentos

Saber exatamente o que e quando pagar, ajuda a empresa a não gastar de maneira desnecessária com multas por atrasos ou por negligência. Portanto, desse jeito, o planejamento tributário se coloca como um guia importante para a organização dos pagamentos e controle do caixa.

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